主講：劉天永先生 2011年2月24日 中國 北京
【主辦單位】：中關村科技中介協會
【時 間】：2011年2月24日（周四）下午14：00—17：30（共60席位，報完即止）
【地 點】：中關村創業大廈2層報告廳 （請參考附件一：圖示）
【學員對象】：企業高級管理人員、財務總監、財務經理、稅務主任、會計主任、辦稅人員等
【報名熱線】：68940925/68948856
【課程目標】：
企業所得稅匯算繳工作是財務人員每年面臨的一項專門“考題”，是企業涉稅業務中的一項重要環節，是對企業所得稅的一次全面、完整、系統的計算、調整、繳納過程。該工作不僅涉及大量的稅收法規，而且與企業的會計處理緊密聯系，因此，一些應當進行納稅調整的事項很容易被企業忽視或者忽略，實際工作中許多企業會多繳或誤繳企業所得稅。這些問題該如何處理？如何正確把握所得稅政策的基本要領，準確無誤地清繳稅收？如何正確填列所得稅匯算清繳的主表及其附表？為了幫助企業捋清思路，做好2010年匯算清繳工作，特開設本課程對匯算清繳相關政策、變化要點、注意事項、調整項目、報表填列等諸多方面做全面、深入的分析。
【課程大綱】：
第一部分 2010年企業所得稅匯算清繳概覽
一、匯算清繳定義及其范圍
二、匯算清繳的期限
三、匯算清繳報送的資料
四、匯算清繳的程序與方法
五、2010年度企業匯算清繳的重點
第二部分 應稅收入的確認
一、銷售貨物收入
二、提供勞務收入
三、讓渡資產使用權收入
四、視同銷售收入
五、不征稅收入
第三部分 扣除項目的確認
一、稅前扣除的原則
二、具體扣除項目
三、不得扣除的項目
四、其他
第四部分 資產的稅務處理
一、固定資產
二、長期待攤費用
三、生物資產
四、無形資產
第五部分 稅收優惠
一、稅收優惠的種類
二、疊加享受稅收優惠
三、定期減免稅收優惠
四、研發費用加計扣除
五、技術轉讓稅收優惠
六、小型微利企業稅收優惠
第六部分 轉讓定價同期資料準備
一、同期資料相關的法律法規
二、同期資料準備的門檻
三、違反同期資料合規性義務的后果
四、同期資料的準備基礎
五、同期資料的主要內容
第七部分 其他風險提示
一、金融企業貸款利息收入確認問題
二、查增應納稅所得額彌補以前年度虧損處理問題
三、企業取得財產轉讓等所得企業所得稅處理問題
四、取消合并納稅后以前年度尚未彌補虧損有關企業所得稅問題
五、企業股權投資損失所得稅處理問題
六、分支機構匯算清繳問題
七、核定征收企業匯算清繳注意事項
【講師介紹】：
劉天永先生
北京市華稅律師事務所高級合伙人，北京大學財經法研究中心特邀研究員，中央財經大學稅務學院客座教授，中國法學會財稅法學研究會常務理事，資深稅務律師，注冊會計師，注冊稅務師。
劉天永律師是中國最早涉足稅務行業的專業律師之一，其所任職的華稅律師事務所是國內第一家專業化稅務律師事務所，專注于提供稅務咨詢、稅務規劃、國際稅收、稅案代理等領域的法律服務。劉天永律師多次接受《第一財經日報》、《中國稅務報》、《中國經營報》、《證券日報》等十多家國內主流財經媒體采訪，就熱點稅務問題發表專業律師意見。
主要著作：
《中國企業海外投資納稅指南》（中國稅務出版社，待出）
《中國轉讓定價與反避稅納稅指南》（中國稅務出版社）
《中國稅務律師實務》（法律出版社）
《中國轉讓定價實務與案例》（法律出版社）
《財稅法論叢》（第10卷）（法律出版社）副主編
《企業會計準則深度釋解與企業應對》（法律出版社）
《最新企業所得稅法深度釋解與企業應對》（法律出版社）
《輕松學會稅務律師辦案實用技巧》（立信會計出版社）
《輕松掌握最新稅收優惠政策》（立信會計出版社）
因席位有限，請提前預定！
附件一：圖示
附件二：報名回執表
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